Begrippen

Actuaris
De actuaris berekent hoeveel premie er nodig is voor een (pensioen)verzekering. En hoe groot het vermogen van een pensioenfonds moet zijn, om de pensioenen te kunnen betalen. Hij maakt bij zijn berekeningen gebruik van de leeftijden van de werknemers, de sterftekansen en van het verwachte rendement van de beleggingen. De actuaris wordt ook wel verzekeringswiskundige genoemd.

Anw
Afkorting van de Algemene nabestaandenwet. De Anw is een uitkering voor partners bij het overlijden van een werknemer. Onder bepaalde voorwaarden hebben partners hier recht op. Het is afhankelijk van de leeftijd, de samenstelling van het gezin, de mate van arbeidsongeschiktheid en het eventueel eigen inkomen van de partner.

AOW
Afkorting van de Algemene ouderdomswet. Alle inwoners van Nederland die sinds hun 15e jaar in Nederland wonen krijgen AOW als zij 65 jaar zijn. Ook als zij voor een Nederlandse werkgever in het buitenland hebben gewerkt. Als mensen na hun 15e in het buitenland hebben gewoond, kan de AOW minder zijn.

AOW-gat
Vanaf 1 januari 2015 vervalt de partnertoeslag aan AOW’ers met een partner die jonger is dan 65 jaar. Hierdoor kan het inkomen lager zijn. Dit noemen wij het AOW-gat. Dit is wel tijdelijk. Als de partner ook 65 jaar wordt, ontvangt die ook AOW.

Bedrijfspensioenfonds
Pensioenfonds dat de pensioenregeling voor een hele sector uitvoert. Meestal worden dit bedrijfstakpensioenfondsen genoemd. Bedrijfspensioenfonds Koek is er een voorbeeld van. In principe vallen alle bedrijven uit de sector hieronder. En dus ook alle werknemers die er werken. Ondernemingspensioenfondsen bestaan ook. Die regelen het pensioen van één bedrijf.

Bijzonder partnerpensioen
Als u scheidt van uw partner heeft uw ex-partner recht op een gedeelte van het opgebouwde partnerpensioen bij overlijden. Het gaat dan om het pensioen dat is opgebouwd tijdens het huwelijk. Dit noemen we het bijzonder partnerpensioen, of het bijzonder weduwe- en weduwnaarspensioen.

Conversie
Het omzetten van pensioen in een ander soort pensioen. Bij scheiding heeft de ex-partner recht op een gedeelte van het ouderdomspensioen van de werknemer. Samen kunnen zij andere afspraken maken over een uit te keren bedrag.

Consumentenprijsindex (CPI)
Deze index geeft de gemiddelde stijging van prijzen aan. Er bestaan indexen voor verschillende soorten inkomens. De consumentenprijsindex is de belangrijkste en geldt voor alle huishoudens. U vindt deze index in het Statistisch Bulletin van het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS). Op basis van deze index wordt het pensioen of de aanspraken van gewezen deelnemers geïndexeerd.

Collectief pensioen
Eén pensioenregeling voor alle werknemers van een werkgever. Het Koekpensioen is zo’n collectief pensioen.

CSO
Afkorting van Coördinatieorgaan Samenwerkende Ouderenorganisaties. Hierin zijn de gepensioneerden verenigd. In de deelnemersraad van pensioenfondsen behartigt een delegatie van het CSO de belangen van gepensioneerden.

Cumulatieve verhoging
Pensioenfondsen kunnen ieder jaar een verhoging op de pensioenen en de pensioenen die nog niet zijn ingegaan: de aanspraken. Deze verhogingen worden cumulatief berekend. Dat wil zeggen dat de verhoging wordt berekend over het volledige pensioen, inclusief de verhogingen van voorgaande jaren.

Deelnemer
In een pensioenregeling spreken wij over deelnemers. Dit zijn de werknemers voor wie tijdens een dienstverband premie wordt betaald aan het fonds. Een deelnemer is ook degene, voor wie de pensioenopbouw na het einde van het dienstverband (vrijwillig) wordt voortgezet.

Deelnemingsjaren (werkelijke)
Een onafgebroken periode waarin een werknemer aan het pensioenfonds verbonden is. Dit geldt ook als er een korte onderbreking van bijvoorbeeld een jaar is geweest.

Deelnemingsjaren (fictieve)
Dit is een periode die we gebruiken bij de berekening van het pensioen. Dat hoeven niet alle gewerkte jaren te zijn. Bijvoorbeeld in het geval van het overlijden voor het pensioen van een werknemer. Dan wordt gekeken naar de periode tot het 65e jaar.

Deelnemersraad
In de deelnemersraad van het pensioenfonds zitten werknemers en gepensioneerden. Zij geven gevraagd en ongevraagd advies aan het bestuur van het pensioenfonds.

Deeltijdpensioen
Werken combineren met pensioen? Dat kan. Met het deeltijdpensioen. Een werknemer gaat dan bijvoorbeeld twee dagen door met werken en drie dagen met pensioen. Hij ontvangt dan pensioen voor die drie dagen en salaris. Daarmee bouwt hij ook nog pensioen op.

Deeltijdregeling
De deeltijdregeling of parttime regeling is onderdeel van de pensioenregeling en bepaalt op welke manier het pensioen van deeltijders wordt opgebouwd. De regeling garandeert dat deeltijders in verhouding tot fulltime werknemers een gelijk pensioen opbouwen. Natuurlijk wel naar verhouding van hun deeltijdbaan.

Eindloonregeling
Dit is een regeling waarbij het salaris aan het einde van de loopbaan gebruikt wordt als basis voor het pensioen. De Koek-pensioenregeling heeft de middelloonregeling. Dat betekent dat het gemiddelde van de salarissen tijdens de loopbaan het uitgangspunt vormt bij de opbouw van het pensioen.

Financieel Toetsingskader
Vanaf 2007 is dit het kader waaraan de financiële positie en het beleid van pensioenfondsen wordt getoetst. Het is opgesteld door De Nederlandsche Bank en onderdeel van de nieuwe Pensioenwet. Het bepaalt hoe een pensioenfonds voor haar pensioenen moet zorgen en hoe hierover wordt gerapporteerd.

Flexibele pensionering
Als werknemers zelf kunnen bepalen wanneer zij met pensioen gaan, dan spreken wij over flexibele pensionering. Bij de Koek-pensioenregeling kunnen werknemers stoppen met werken tussen hun 55e en 70e jaar. Afhankelijk van uw geboortejaar is er dan wel of geen recht op een aanvullende pensioenuitkering bij vervroegd pensioen.

Franchise
Dat is het deel van het salaris waarover geen ouderdomspensioen wordt opgebouwd. Dat is namelijk niet nodig. Bij 65 jaar krijgt iedereen van de overheid een AOW-uitkering. Het Koek-pensioen komt daar bovenop. De franchise is dus eigenlijk het deel van het loon waarvoor de AOW al in een pensioen voorziet.

FVP-regeling
Bij werkloosheid kan een beroep gedaan worden op de FVP. Met de FVP-regeling kan dan toch pensioen worden opgebouwd. Dat kan als u:

Ontslag krijgt en niet zelf ontslag neemt;
En u 40 jaar of ouder bent.

Gemoedsbezwaren
Een werkgever of werknemer kan bezwaren hebben tegen de pensioenregeling. Als die ingrijpend zijn, noemen wij het gemoedsbezwaren. In dat geval is het mogelijk dat zij niet hoeven meedoen met de collectieve pensioenregeling. Dat staat zo in de wet. Dat betekent niet dat de werknemer geen premie meer betaalt. Die gaat gewoon door. Die wordt alleen op een andere manier verwerkt. Het geld komt op een soort spaarrekening. Bij pensioen wordt het spaarbedrag aan de werknemer uitbetaald. Of aan zijn nabestaanden als hij eerder is overleden.

Geregistreerde partner
Behalve door trouwen kunnen partners ook hun partnerschap laten registreren bij de Burgerlijke Stand. Geregistreerde partners hebben net als echtgenoten recht op partnerpensioen bij overlijden.

Gewezen deelnemer
Een gewezen deelnemer is een werknemer die niet meer onder het pensioenfonds valt. Meestal gebeurt dit door ontslag of een andere baan in een andere sector.

Hoog/laag constructie
Hiermee kunt u bij pensioen kiezen of hij eerst een wat lager pensioen wil ontvangen en later wat hoger. Of andersom.

Indexatie
Ieder jaar wordt door het bestuur bekeken of de pensioenen kunnen worden verhoogd. Dit is afhankelijk van de financiële situatie van het fonds. Wij noemen dit indexeren. Hiermee worden de pensioenen op peil gehouden. De verhoging is afhankelijk van de ontwikkeling van de consumentenprijzen in het afgelopen jaar en van de CAO-lonen.

Geen termen aanwezig

Kapitaaldekkingsstelsel
In Nederland gebruiken pensioenfondsen voor de financiering van pensioenen het kapitaaldekkingsstelsel. Dat houdt in dat het fonds voor elke werknemer geld (kapitaal) spaart om straks het pensioen ook uit te kunnen keren. Tegenover het kapitaaldekkingsstelsel staat het omslagstelsel. Daarbij wordt geen geld gespaard. De ontvangen premie wordt in het zelfde jaar nog uitgegeven.

Levensloopregeling
Met de levensloopregeling kan maximaal 12% van het jaarsalaris gespaard worden. Hiermee kan op een bepaald moment in het leven verlof worden opgenomen. Bijvoorbeeld ouderschapsverlof of een sabbatical. Maar het inzetten om eerder te stoppen met werken kan ook. Het bestuur van de Koek heeft ervoor gekozen om geen medewerking te verlenen aan overdracht van opgebouwde prepensioenaanspraken naar een levensloopregeling.

Loongerelateerd
Het middelloon staat aan de basis van het pensioen bij de Koek-pensioenregeling. We noemen dit daarom een loongerelateerde pensioenregeling. Bij een middelloonregeling geldt het gemiddelde salaris dat verdiend is tijdens de loopbaan als uitgangspunt voor de opbouw van het pensioen.

Lijfrente
Een lijfrente lijkt op een pensioenuitkering. Iedereen kan een lijfrente afsluiten. Of hij nu werkt of niet. De uitkering gaat in op een van te voren vastgestelde leeftijd, bijvoorbeeld 65 jaar. Het loopt door tot het overlijden. Lijfrentepolissen worden vaak ook aangeboden door verzekeringsmaatschappijen als individuele aanvulling op de collectieve pensioenregelingen.

Maximumsalaris
Het Koek-pensioen kan alleen worden opgebouwd tot een maximumsalaris. Er is dus een bovengrens aan het salaris waarover pensioen wordt opgebouwd. Dit bedrag wordt ieder jaar bepaald. Werknemers die een hoger salaris verdienen dan dit maximumsalaris bouwen hierover geen pensioen op. Tenminste, niet in de basisregeling. Als de werkgever wil dat deze werknemers over hun hele salaris pensioen opbouwen, kan hij daarvoor een aanvullende pensioenregeling regelen.

Middelloonregeling
Bij een middelloonregeling is het pensioen gebaseerd op het gemiddelde van de salarissen van een werknemer tijdens zijn loopbaan. Na 40 jaar pensioenopbouw is dat (samen met de AOW) 70% van het gemiddelde loon. Het bedrijfspensioenfonds Koek heeft met ingang van 1 januari 2006 de middelloonregeling.

Nabestaandenpensioen
In de wet is nabestaandenpensioen een verzamelnaam voor het weduwepensioen, het weduwnaarspensioen, het partnerpensioen voor ongehuwde partners en het wezenpensioen gezamenlijk. De Koek-pensioenregeling kent een partnerpensioen en een wezenpensioen op risicobasis. Hieronder vallen partners gehuwd of geregistreerd en voor de wet erkende kinderen.

Ombudsman pensioenen
Zie bij de S; Stichting Klachteninstituut Financiële Dienstverlening.

Opbouwpercentage
Het opbouwpercentage geeft aan hoeveel pensioen er ieder jaar wordt opgebouwd. Bij bedrijfspensioenfonds Koek bouwt iedereen vanaf de eerste dag dat zij in de sector werken pensioen op. Dit duurt tot en met de leeftijd waarop de werknemer met pensioen gaat. Wij gaan uit van 65 jaar. Een volledig pensioen wordt opgebouwd bij een voltijds dienstverband en in veertig jaar.

Ouderdomspensioen
Het ouderdomspensioen is het belangrijkste onderdeel van de pensioenregeling. Het is een levenslange uitkering die in principe ingaat op de pensioenleeftijd van 65 jaar en stopt als u overlijdt.

Partner
De partner is degene met wie een werknemer getrouwd is. Een geregistreerd partner telt ook. Of partners die zich samen hebben laten registreren bij de burgerlijke stand, en niet-geregistreerde partners die samenleven met een samenlevingscontract opgesteld door de notaris.

Partnerpensioen
Werknemers in de Koek-sector hebben een partner- en wezenpensioen op risicobasis. Bij overlijden tijdens het werkend bestaan krijgt de partner iedere maand een uitkering. Dit is in de oude regeling 70% van het verwachte ouderdomspensioen, in de nieuwe regeling is dat 56%. De hoogte van het pensioen hangt af van de hoeveelheid jaren dat is gewerkt in de sector. Maar ook de hoogte van het salaris. Als u al met pensioen bent of u bent overgestapt naar een baan in een andere sector vervalt het recht op partnerpensioen. U kunt dit ondervangen door een deel van uw ouderdomspensioen te reserveren voor partnerpensioen.

Parttime regeling
De parttime regeling wordt ook deeltijdregeling genoemd. Het is een onderdeel van de pensioenregeling en bepaalt op welke manier het pensioen van parttime werknemers wordt opgebouwd. In de regeling is geregeld dat deeltijdwerkers in verhouding tot fulltime werknemers een evenredig pensioen opbouwen dat gelijk staat aan hun deeltijduren.

Pensioenaanspraak
Dit is het recht dat iedere werknemer opbouwt aan toekomstig pensioen. Bij bedrijfspensioenfonds Koek gebeurt dit vanaf de eerste dag dat hij werkt in de sector.

Pensioenbreuk
Werknemers die bij verschillende pensioenfondsen pensioen hebben opgebouwd hebben een pensioenbreuk. Dat kan gebeuren als een werknemer van baan verandert. Dit geldt niet als een werknemer een nieuwe baan binnen de sector aanneemt. Dan blijft hij bij het bedrijfspensioenfonds. Soms kan pensioenbreuk gevolgen hebben voor de pensioenopbouw. Waardeoverdracht kan de nadelen weer goedmaken.

Pensioendatum
De datum waarop het ouderdomspensioen ingaat, noemen we de pensioendatum. Vaak is dat de eerste dag van de maand, waarin de werknemer 65 jaar wordt. Eerder of later stoppen met werken kan ook. Tussen het 55e en 70e jaar. Hoe langer gewerkt wordt, hoe hoger het pensioen.

Pensioengrondslag
Het gedeelte van het salaris waarover pensioen wordt opgebouwd, noemen wij pensioengrondslag. Bij de opbouw van het pensioen houden wij rekening met de AOW-uitkering. Die krijgt iedereen bij 65 jaar. Het Koek-pensioen is eigenlijk een aanvulling op de AOW. Daarom wordt niet over het gehele salaris pensioen opgebouwd, maar wordt eerst een franchise afgetrokken. Die is voor iedereen gelijk. Wat overblijft is de pensioengrondslag.

Pensioenreglement
Pensioenfondsen zijn verplicht een pensioenreglement op te stellen. Hierin staan alle afspraken waarop werknemers, hun partners en kinderen kunnen rekenen. Hierin staan bijvoorbeeld de hoogte van de pensioenen, wat er gebeurt bij echtscheiding en de rechten bij arbeidsongeschiktheid.

Pensioensalaris
Hierin zitten de volgende elementen:

het salaris over de gewerkte dagen;
salaris over vakantie en snipperdagen;
toeslagen;
vakantietoeslag;
aanvulling op ziekengeld cq loondoorbetaling bij ziekte;
overwerkgeld;

Het maximum pensioensalaris wordt elk jaar door het bestuur vastgesteld.

Premie
Het geld dat werknemers en werkgevers afdragen aan de pensioenuitvoerder voor de financiering van het pensioen.

Premievrije aanspraken
Het komt vaak voor dat een werknemer naar een andere sector stapt voor een andere baan. Dan stopt ook de pensioenopbouw bij het bedrijfspensioenfonds Koek. Natuurlijk is het gespaarde pensioengeld wel van hem. Dat kan hij meenemen of laten staan. Als hij het bij ons laat staan, dan noemen wij dit premievrije aanspraken of slaperrechten. Deze gespaarde bedragen kunnen ieder jaar net als de pensioenen worden verhoogd.

Premievrije deelneming
Is een werknemer arbeidsongeschikt? En wordt hij ontslagen? Dan kan hij toch pensioen blijven opbouwen, zonder dat daarvoor premie hoeft te worden betaald. Dit noemen wij premievrije deelneming. Dit is ook mogelijk bij gedeeltelijke arbeidsongeschiktheid. Dan wordt niet de hele premie betaald, maar naar rato van het arbeidsongeschiktheidpercentage.

Prijsindexcijfer
De eventuele verhoging van de pensioenuitkeringen en de aanspraken van gewezen deelnemers wordt bepaald aan de hand van de prijsindex. Dit is de gemiddelde stijging van de consumentenprijzen in een bepaalde periode (meestal 12 maanden). Dit gebeurt wel onder voorbehoud. Het is afhankelijk van de financiële positie van het bedrijfspensioenfonds Koek of er wordt geïndexeerd.

PSW
PSW is de afkorting voor Pensioen- en spaarfondsenwet. Deze wet heeft als doel de pensioenuitkeringen van werknemers en gepensioneerden veilig te stellen. De belangrijkste regel die hierin staat is dat een werkgever een pensioenregeling moet laten uitvoeren door een pensioenfonds of een verzekeraar.

Geen termen aanwezig

Restcapaciteit
Arbeidsongeschikte werknemers zijn vaak niet voor 100% arbeidsongeschikt. Als een werknemer 60% arbeidsongeschikt is, dan kan hij met werk 40% salaris verdienen. Die 40% noemen we de restcapaciteit.

Salaris/diensttijdregeling
De middelloonregeling van het bedrijfspensioenfonds Koek is een salaris/diensttijdregeling. Dit betekent dat de hoogte van het pensioen afhankelijk is van het aantal jaren dat is gewerkt binnen de sector, de hoogte van het salaris en het opbouwpercentage per jaar.

Samenlevingscontract
Een contract waaruit blijkt dat u samenwoont met een partner. Het bedrijfspensioenfonds Koek keert een partnerpensioen uit als het samenlevingscontract door een notaris is opgesteld.

Slapers
Dit zijn werknemers die niet langer werken binnen de Koek-sector en dus geen pensioen meer opbouwen. Zij betalen ook geen premie meer. Maar zij hebben nog wel recht op een pensioen, omdat zij geen waardeoverdracht hebben geregeld. Dus staat het gespaarde pensioen nog bij ons. Deze aanspraken kunnen ieder jaar worden geïndexeerd, afhankelijk van de financiële positie van het pensioenfonds Koek.

Sociale Verzekeringsbank
Afgekort is dit SVB. De Sociale Verzekeringsbank voert de volksverzekeringen uit. Voorbeelden hiervan zijn de AOW en de Anw.

Stichting Klachteninstituut Financiële Dienstverlening
Bij het Klachteninstituut Financiële Dienstverlening (Kifid) kunnen consumenten terecht met klachten en geschillen over de uitvoering van een pensioenreglement van het pensioenfonds. Klachten over de financiële dienstverlener moeten altijd eerst schriftelijk voorgelegd worden aan de directie van deze dienstverlener zelf. Komt de organisatie niet met een passende oplossing voor de klacht, dan kan deze worden voorgelegd aan Kifid.

Toetredingsleeftijd
De leeftijd, waarop een werknemer op zijn vroegst kan deelnemen in een pensioenregeling. Bij het bedrijfspensioenfonds Koek is dit bij 55 jaar.

Geen termen aanwezig

Vereniging van Bedrijfstakpensioenfondsen
Ook wel de VB. Deze vereniging heeft tot doel om de samenwerking tussen bedrijfstakpensioenfondsen te stimuleren en de belangen van deze pensioenfondsen naar buiten toe optimaal te behartigen.

Verevening
Als partners scheiden dan heeft de ex-partner recht op de helft van het ouderdomspensioen dat tijdens het huwelijk is opgebouwd. Dat heet verevening. Bij huwelijkse voorwaarden of in het scheidingsconvenant kan door beide partners de afspraak gemaakt worden dat pensioenverevening niet zal plaatsvinden.

Verplichtstellingbesluit
Het verplichtstellingbesluit zorgt ervoor dat de pensioenregeling Koek in principe voor alle werkgevers in de sector verplicht is. Hiermee zijn alle werkgevers en werknemers in de sector verplicht de afspraken en regels uit de statuten en het pensioenreglement van het bedrijfspensioenfonds Koek te volgen.

Vervroegd pensioen
Eerder stoppen met werken kan. Maar kost vaak wel geld. Voor mensen geboren voor 1950 blijft het prepensioen bestaan. Voor iedereen die daarna geboren is geldt dat zij ook eerder kunnen stoppen met werken. Dit kan door al gespaard pensioen in te zetten om daarmee eerder te stoppen.

Verzekeringswiskundige
De verzekeringswiskundige berekent hoeveel premie er nodig is voor een (pensioen)verzekering en hoe groot het vermogen van een pensioenfonds moet zijn, om de pensioenen te kunnen betalen. Hij maakt bij zijn berekeningen gebruik van de leeftijden van de werknemers, de sterftekansen en van het verwachte rendement van de beleggingen. De verzekeringswiskundige wordt ook wel actuaris genoemd.

Vrijwillige voortzetting
Door vrijwillig of onvrijwillig ontslag stopt in wezen ook de pensioenopbouw van de werknemer aan de pensioenregeling. Soms komt hij niet automatisch in een nieuwe pensioenregeling terecht. Bijvoorbeeld omdat hij als zelfstandige een onderneming wil beginnen. Hij kan er dan voor kiezen de pensioenopbouw vrijwillig voort te zetten. De gehele premie komt dan voor zijn rekening. Dit kan onder bepaalde voorwaarden en maar voor een bepaalde tijd.

Waardeoverdracht
Komt een werknemer nieuw in de sector? En heeft hij al ergens anders pensioen opgebouwd? Dan kan hij dit meenemen naar de pensioenregeling Koek. Dat heet waardeoverdracht. Het pensioenfonds of de verzekeraar van de oude pensioenregeling draagt het gespaarde bedrag dan aan ons over. Dit moet wel binnen zes maanden gebeuren als het nieuwe dienstverband is ingegaan. Dan zijn pensioenfondsen verplicht mee te werken. Daarna kunnen zij weigeren.

Weduwepensioen / weduwnaarspensioen
Dit zijn de traditionele namen voor partnerpensioen.

Wezenpensioen
Werknemers in de Koek-sector hebben een wezenpensioen op risicobasis. Bij overlijden tijdens het werkend bestaan heeft elk kind tot 18 jaar hier recht op. Net als studerende kinderen tot hun 27e. Het wezenpensioen is 14% van het ouderdomspensioen. De hoogte van de uitkering hangt af van de hoeveelheid gewerkte jaren en het gemiddelde salaris.

Geen termen aanwezig